Comment analyser rapidement votre situation ?
Chaque jour, une question essentielle.
Chaque jour, une réponse claire et concrète.
Extrait du livre “50 réponses à nos entrepreneurs”, rédigé par François Cattin, fondateur du Groupe Les Experts Unis.
Livre entièrement réactualisé et réécrit en septembre dernier.
L’essentielle pour l’entreprise est de tenir le coup en trésorerie.
Si une entreprise n’est pas rentable : sa trésorerie va se dégrader.
L’entreprise peut être rentable et avoir un vrai souci de trésorerie car un client n’a pas payé par exemple. Elle peut donc être rentable et avoir un risque avéré de défaillance.
Il existe un petit test tout simple pour valider la santé de votre entreprise :
Créances clients à encaisser à jour
(+) Acomptes versés aux fournisseurs
(+) Compte en banque
(-) Dettes fournisseurs
(-) Acomptes reçus des clients
(-) Salaires du mois
(-) Dettes sociales du mois
(-) Dettes de TVA et dettes fiscales
= Solde réelle de trésorerie
Si ce solde est proche de zéro ou négatif : vous êtes en danger.
Le conseil de l’Expert :
Votre cabinet comptable peut vous donnez tous les mois cette information.
Selon Infogreffe : « Une entreprise est en état de cessation des paiements lorsque la trésorerie dont elle dispose n’est plus suffisante pour régler ses dettes. Dès que cet état est constaté, l’entreprise doit obligatoirement, dans un délai de 45 jours, déposer une déclaration auprès du tribunal de commerce ou du tribunal judiciaire. La cessation des paiements déclenche l’ouverture d’une procédure de conciliation, de redressement ou de liquidation judiciaire. »
En fait il faut parler de dettes exigées.
Si vous devez 10 000 € à un fournisseur pour la fin du mois et que vous êtes dans l’impossibilité de le lui payer : vous êtes en cessation des paiements.
Par contre, si vous trouvez un accord avec ce même fournisseur pour lui payer cette dette de 10 000 € en 4 fois sur 4 mois et que votre trésorerie le permet : vous n’êtes plus en cessation des paiements.